和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形,分别实行备案和核准管理。企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理。企业其他情形的境外投资,实行备案管理。
我们所说的境外投资,是指在*共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。企业开展境外投资,依法自主决策、自负盈亏。
境外投资备案申请好处
1、开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度;
2、方便与境外客户的业务转账,减少转账手续和成本;
3、提高国内企业形象,增加企业附加价值;
4、统筹境内外企业发展,优化资源配置。
对于ODI备案有很多的叫法,一般的叫法是境外投资备案,还有些银行会说成是外汇批文或的批文,其中这个备案大致流程是这样的:先去商务委审批签发《企业境外投资证书》,再去备案签发《项目备案通知书》。
ODI备案有两种形式,一种是以国内公司为股东在国外设立一个新公司然后往那边汇投资款,这种叫新设,另一种是在国外收购一个公司或者收购其部分股份然后汇投资款,这种方式叫并购。
国内企业做ODI备案的要求:
1.公司成立需要满一年
2.公司上一年度要盈利
3.公司本次的投资额要小于上一年度盈利额
ODI备案对于所投资的国家也是有规定的,未与我国建交的国家或不和平的国家都处于限制投资的行列,另外房地产、酒店、影城、娱le业、体育俱乐部这些行业也是限制对外投资的。
两个以上企业共同开展境外投资的,应当由相对大股东在征求其他投资方书面同意后备案或申请核准。如果各方持股比例相等,应当协商后由一方备案或申请核准。如投资方不属同一行政区域,负责备案或核准的或省级商务主管部门应当将备案或核准结果告知其他投资方所在地商务主管部门。
ODI备案基本只能以公司为主体来申请,个人的是不予通过的,所以我们说做ODI备案就是指的是公司的ODI备案。
ODI备案的审查是非常严格的,主要关注的点在于企业是不是真的有实力对境外投资。