树立企业形象-合规管理体系 指南-阜新教育合规管理体系认证

北京中再联合检验认证有限公司

合规管理被认为是与业务管理、财务管理并驾齐驱的企业管理支柱之一，财务 管理是通过回顾企业报表,通过各种方法为下一报告周期的决策提供财务支持，告诉企业应该做什么。而合规管理则不同，合规管理旨在告诉企业在具体的操作过程当中应当怎么做，具体到怎么合理的做，合规的做，合法的做。对于上市公司而言，合规管理更显的尤为重要，因为上市公司必须要坚持依法公开公正的原则,公平公正就必然离不开对相关事项的合规化管理。

*共和国国家标准GB/T 35770-2017《合规管理体系 指南》于2017年12月29日正式发布。这份等同采用ISO 19600:2014的推荐性国标，于2018年7月1日正式实施。随着国际、国内企业合规事件频繁爆发，可预料的是，未来若干年内，在企业，特别是一些受到公众关注的企业，其建立健全合规管理体系将成为必不可少的工作。

合规管理体系的目的和意义：
（1）该指南可用于未进行合规管理的组织确定、运行、评价和改进合规管理体系，也可对已建立合规管理体系的组织改进合规管理提供；
（2）建立有效的合规管理体系虽然并不能杜绝违规的发生，但是能够降低违规发生的风险；
（3）在很多国家和地区，当发生违规时，组织和组织的管理者以组织已经建立并实施了有效的合规管理体系作为减轻，甚至豁免行政、刑事或者民事责任的抗辩。这种抗辩有可能被机关或司法机关所接受。这对于中国企业无论是在国内还是在发展都尤为重要。

建立合规管理体系的意义 
●   建立有效的合规管理体系虽然并不能杜绝违规的发生，但是能够降低违规发生的风险。 
●   在很多国家或地区，当发生违规时，组织和组织的管理者以组织已经建立并实施了有效的合规管理体系 
作为减轻、甚至豁免行政、刑事或者民事责任的抗辩，这种抗辩有可能被机关或司法机关所接受。 
这对于中国企业无论是在国内还是在发展都尤为重要。 
●   在一些国际和国标采购中可能获得加分。 
●  向股东、管理层、客户和员工等企业对待合规的认真和管理水平。 
●   在被调查时提供企业已经采取合理措施防止违规行为的证据（在针对外国调查时更为有效）。